Thanh tra phát hiện hành vi lừa dối khách hàng, sử dụng tiền rất giống "Ponzi" ở Celsius

Người kiểm tra do tòa án chỉ định đã tìm thấy nhiều thiếu sót cố ý và không chủ ý tại công ty cho vay tiền điện tử đã phá sản kể từ khi thành lập.

Feb 1, 2023 - 11:00

Feb 1, 2023 - 16:15

0 9

Thanh tra phát hiện hành vi lừa dối khách hàng, sử dụng tiền rất giống "Ponzi" ở Celsius

Người kiểm tra do tòa án chỉ định Shoba Pillay đã gửi báo cáo cuối cùng của cô ấy về một số khía cạnh hoạt động tại công ty tiền điện tử phá sản Celsius vào ngày 31/01. Tài liệu được đưa vào hoạt động vào ngày 29/09 và dài 470 trang, không tính 31 phụ lục.

Pillay là cựu công tố viên liên bang và đối tác tại công ty luật Jenner & Block. Cô ấy đã xem xét cách tiền điện tử của khách hàng được lưu trữ ở Celsius, độ chính xác các tuyên bố công khai của công ty, liệu các khoản tiền gửi mới có được sử dụng để thanh toán cho khách hàng hiện tại hay không, tình trạng kinh doanh khai thác của công ty và tuân thủ thuế.

“Celsius tự quảng cáo mình là một tổ chức vị tha,” Pillay viết . Tuy nhiên, “Đằng sau hậu trường, Celsius đã tiến hành hoạt động kinh doanh của mình theo một cách hoàn toàn khác so với cách nó tiếp thị bản thân với khách hàng của mình ở mọi khía cạnh chính.”

Pillay phát hiện ra rằng sự lừa dối bắt đầu ngay lập tức khi đợt chào bán tiền xu ban đầu của Celsius vào tháng 3 năm 2018 đã không huy động được 50 triệu USD như kỳ vọng, chỉ đạt được 32 triệu USD. Cộng đồng Celsius không được thông báo về sự thiếu hụt. Người sáng lập Alex Mashinsky cũng không thực hiện tốt lời hứa mua bất kỳ mã thông báo chưa bán nào.

Hơn nữa, Pillay đã ghi lại cách công ty và cá nhân Mashinsky kiểm soát giá của mã thông báo CEL gốc. Nỗ lực đó đã không thành công hoàn toàn, một phần là do những thiếu sót trong kế toán. Kết quả là:

“Celsius đã không kiếm đủ lợi nhuận từ việc triển khai tài sản tiền điện tử của mình để tài trợ đầy đủ cho các khoản mua lại CEL của mình. Do đó, nó đã bắt đầu sử dụng Bitcoin (BTC) và Ether (ETH) do khách hàng ký gửi để tài trợ cho các giao dịch mua CEL của mình.”

Pillay lưu ý rằng chuyên gia triển khai đồng xu Celsius đã mô tả các hành động này là “rất giống Ponzi” trong thông tin liên lạc nội bộ. Ngoài ra, tỷ lệ phần thưởng (lãi suất) của công ty không bị ràng buộc với lợi tức được tạo ra từ tài sản của khách hàng mà thay vào đó được đặt để đánh bại các ưu đãi của đối thủ cạnh tranh. Không có chính sách xác định phần thưởng cho đến tháng 7 năm 2021.

Trong khoảng thời gian từ năm 2018 đến ngày 30 tháng 6 năm 2022, công ty đã trả 1,36 tỷ USD tiền thưởng nhiều hơn so với doanh thu tạo ra từ tài sản của khách hàng.

Khi stablecoin UST của Terra bùng nổ vào tháng 5 năm ngoái, Celsius không còn có thể hỗ trợ giá của CEL. Nó đã tạm dừng rút tiền vào ngày 13/06 nhưng vẫn tiếp tục trả phần thưởng. Tại thời điểm đó, công ty đã thực hiện các biện pháp đáng ngờ. Pillay đã viết:

“Từ ngày 9 tháng 6 đến ngày 12 tháng 6, Celsius đã trực tiếp sử dụng tiền gửi của khách hàng mới để tài trợ cho các yêu cầu rút tiền của khách hàng.”

Celsius tuyên bố phá sản vào ngày 13 tháng 7 .

Người kiểm tra nhận thấy hoạt động kinh doanh khai thác của Celsius, được thành lập với tư cách là một công ty con vào tháng 10 năm 2020, nhìn chung hiện tại trên các hóa đơn của công ty, với một số ngoại lệ. Cô tổng kết số nợ chưa thanh toán:

“Các hóa đơn liên quan đến tiện ích chưa thanh toán của Celsius Mining là 13,982,152 USD. Tuy nhiên, các máy chủ khai thác của Celsius Mining giữ số dư trả trước với tổng trị giá 46.809.756 USD có thể có sẵn để bù đắp các nghĩa vụ của Celsius Mining.”

Celsius đã vỡ nợ đối với nhà thầu khai thác bên thứ ba Core Science vào tháng 10.

"Bức tranh thuế" ít màu hồng hơn. Pillay nhận thấy những thiếu sót nghiêm trọng trong việc tuân thủ thuế. Điều này có thể không ngạc nhiên, vì Celsius không có nhân viên chuyên nghiệp về thuế nào cho đến tháng 6 năm 2021. Ngay cả khi đó, không có hệ thống nào được tạo ra để thanh toán thuế sử dụng và thuế giá trị gia tăng một cách kịp thời.

Pillay đã mô tả sự nhầm lẫn phổ biến về cách tính hoặc thu các loại thuế áp dụng cho Khai thác Celsius. Do đó, Celsius Mining có thể phải đối mặt với hóa đơn thuế lên tới 20 triệu USD ở các bang Texas, Pennsylvania và Georgia của Mỹ, nơi công ty có hoạt động khai thác. Số tiền đó có thể được giảm thông qua các miễn trừ được áp dụng hồi tố.

Mạng lưới Celsius, một tổ chức có trụ sở tại Vương quốc Anh, đang phải đối mặt với các nghĩa vụ thuế GTGT tiềm ẩn. Nó đã dành 3,7 triệu USD cho khoản thanh toán của họ.

Các vấn đề về thuế của Celsius chỉ là do thiếu hệ thống, thông tin liên lạc và sự tinh vi, Pillay nói:

“Người kiểm tra đã không phát hiện ra bất kỳ sự thật nào cho thấy rằng Celsius hoặc bất kỳ tổ chức kinh doanh nào của họ cố tình hoặc cố ý không thanh toán các nghĩa vụ thuế của mình.”